上交所大幅前移监管关口，让“申报即担责”落到实处

近日，上交所官网挂出的两份处罚决定引起了业界的关注——其一，是对海通证券2名保荐代表人予以通报批评。违规事项主要包括对体外资金循环相关的关联方核查不充分、未充分关注是否存在跨年度调节收入风险并开展有效核查、毛利率及成本核查不到位等，系上交所在该项目受理阶段开展现场督导予以查实。其二，是对海通证券予以监管谈话，要求其主要负责人赴交易所接受监管措施，对海通证券保荐业务、内核及质控负责人予以监管警示，要求进行内部追责并提交书面整改报告。违规事项主要为首发保荐业务履职尽责明显不到位、投行质控内核部门未识别项目重大风险及对尽职调查把关不审慎等缺陷。

有投行业内人士告诉记者，“以往在受理阶段即纳入督导范围的情况还没见过，交易所上市审核的现场督导大多是在问询阶段开展的，这次监管端口明显前移是个信号，是进一步压严压实投行责任的新信号。”（上证报）

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